Главна Дирекция "Борба с Организираната Престъпност"(ГДБОП) и Национална агенция за приходите (НАП) разкриха схема за източване на данък добавена стойност (ДДС) при търговия с горива.

Задържани са общо 13 души в проведената вчера акция. Определено е, че размерът на нанесените щети за бюджета през последната година е за около 12 млн. лева. Съвместните действия са под надзора на Специализираната прокуратура, съобщиха от пресцентъра на Министерството на вътрешните работи (МВР).

Акцията на служители от ГДБОП и НАП е проведена в София и Перник. Тя е във връзка с разследване по образувано досъдебно производство по чл.321, вр. чл.255 от НК - за избягване на данъчни задължения при реализиране на голямо количество течни горива на територията на България.

Горивата са доставяни от Гърция и след внасяне на дължимия акциз са извършвани множество симулативни сделки с цел неплащане на дължимия ДДС. 

В процеса на предварителната работа е установена престъпна група, използвала “верига” дружества. Според разследващите условно те може да се разделят на три групи – фирми в ролята на “липсващи търговци”, дружества - “буфери” и “брокери”, които са и реалните ползватели на данъчни кредити.

При така изградения престъпен механизъм едно дружество можело в три последователни данъчни периода да е търговец, реализиращ гориво с платен данък добавена стойност, като на това ниво обикновено счетоводната и фирмената документация са изрядн и да е “буфер”, по-късно през последния период - фирмата се превтъща в тази, придобиваща горивото.

В хода на акцията с цел документиране на дейността на групата, извършвала данъчни престъпления, са претърсени обекти на общо 14 адреса (бензиностанции, офиси и жилищни помещения), а също и 4 моторни превозни средства.

В една от бензиностанциите са установени около 18 тона незаприходено гориво. Иззети са счетоводни документи, компютърни конфигурации, печати, мобилни телефони, СИМ карти и други веществени доказателства. 

Сред задържаните са - софиянците Ю.К. на 35 години, участвал в пътен инцидент с причинена смърт, Б. Л. на 45 години, регистриран за подправяне на пари и ценни книжа, Г.Г. на 32 години - за грабежи, кражба и нанасяне на средна телесна повреда, Е.Г. на 43 години - с регистрации за измама, използване на неистински документ и укриване на данъци в особено големи размери, М.Г. на 31 години, К.К. на 35 години, А.К. на 31 години и Й.Д. на 28 години, перничаните В.И. на 31 години, Л.С. на 28 години и А.С. на 40 години, З.А. на 32 години от Монтана и И.З. на 31 години от Благоевград. 

Работата по документирането на престъпната дейност продължава съвместно със служители на Агенция „Митници”.

Припомняме, че вчера от МВР съобщиха за разкриване на престъпна група, която е укривала ДДС и е нанесла щети на бюджета за 50 млн. лв. Групата използвала дружества от типа „липсващи търговци", като част от генерирания от престъпната дейност ресурс е трансфериран в офшорни компании.

Установено е, че българските дружества - „липсващи търговци" нямали капацитет за осъществяваната от тях търговска дейност, както и че организаторите на групата са осъществявали внос на стоки, като са занижавали стойностите по фактурите чрез намаляване на облагаемата основа с цел неправомерно избягване на плащането на пълния размер на ДДС.